在不断进步的时代，制度使用的情况越来越多，好的制度可使各项工作按计划按要求达到预计目标。想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是小编整理的财务管理制度范本（通用6篇），仅供参考，大家一起来看看吧。
财务管理制度1
一、学校财务工作任务
认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律，本着精打细算，勤俭节约的原则，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制。通过记帐、算帐、报帐等一系列程序，反映资金的使用情况；完善财务规章制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效使用。对学校教育经费实行“分级管理，经费包干，超支不补，结余留用”的办法，做到量入为出、收支平衡。
二、经费收入管理
学校财务部门管理以下各项资金：
a）上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设拨款。
b）上级拨入的预算外资金。
c）学生学杂费收入。
d）各种捐赠款项收入。
e）其他杂项收入等。
财务部门对事业费、基建经费和学校预算外收入应分开管理，严禁将预算内经费转入预算外使用。
三、经费计划管理
a）学校向财务部门提供下年度需要的设备和主要项目费用的开支计划，由财务部门据此作出下年度预算，经主管校长审核。
b）学校根据上级下达的当年经费数，安排相关工作。
c）在经费使用中应坚持严格按计划用款、专款专用的原则，并自觉接受审计部门的审计，若确需要更改项目，须经领导签字批准。
四、经费使用管理
1、费用报销一律先由科室负责人签字后校长审批，然后到财务室报销。
2、预算外的各项经费，应严格按照财务制度规定，在领导审核批准的项目和限额内开支使用。
3、教职工因公出差借款，由校长批签。
4、物资采购人员为各部门购物借款，由总务部门根据使用部门提供的采购计划数拟出借款金额，经总务部门负责人批签后，采购人员方可到财务部门办理借款手续，采购设备的借款金额在5000元以上，须经主管校长批签。
5、任何人不得因私借用公款。
五、计凭证、帐票、报表以及会计档案管理。
a）学校财务部门应按照财务制度和学校的有关规定，认真审核各项原始凭证。符合财务规定的开支单据给予报销，不符合规定的单据，不予报销。否则，追究当事人责任。
b）学校财务部门，应按会计制度对各类经济业务事项，通过会计凭证及时记帐、算帐。做到日清月结，手续完备，内容真实，帐目清楚，数字准确，资料齐全。
c）财务部门各经办人员，应按岗位要求，按时向主办会计提供各项经费开支的明细科目余额表，供主办会计编造会计月报、季报、年度决算报表。编造的各种报表，经主管校领导审阅同意后，报上级主管部门。
d）财务部门各岗位经办人员，应按财务档案管理要求，将会计凭证、帐雹财务计划、会计报表，以及有关开支的经济文件资料，分类清理、装订、编号、造清单送交主办会计汇总，编造移交清册，送交学校档案管理。
e）财务部门除向上级报送财会报表外，及时向领导反映不合理开支和超支的情况，协助领导管好、用好资金。
六、财务监督与检查
1、学校财务部门应认真执行财务制度，维护财经纪律，对于不执行计划，违反财务制度和财经纪律的开支，财务人员有权拒绝付款或报销，同时报领导处理。
2、学校财务部门有权对学生财产、物资的使用和保管部门进行财产、物资的核对和检查，以保证国家财产、物资的完整和安全。
3、会计必须对学校负责，每月对各项费用凭证审核一次，发现问题，及时汇报和纠正。
4、主管校领导每年对财务部门的会计凭证、帐薄抽查一次，以保证学校财务计划和财务制度的正确贯彻执行。
5、财务人员有责任帮助和监督学校领导认真执行《会计法》和财经纪律，对于学校领导违反《会计法》和财经纪律的行为，经指出的不改正的，财务人员有权向上级主管部门反映。
财务管理制度2
为了保障联谊会会务工作的正常开展，加强联谊会财务管理，促进联谊会工作规范化、制度化、透明化建设，建立公开透明的财务体制，根据有关规定和要求，特制定联谊会年费收取标准及财务管理制度。
一、收入管理
1本联谊会通过以下方式取得合法收入，并开具加盖联谊会财务专用章统一收据，有关款项及时列入联谊会收入账户：
（一）会费。联谊会作为民间社团组织，主要任务是整合各方资源，发挥职能作用，相互提恤；互助互惠，共谋发展；济困扶贫，造福乡亲，竭诚为会员服务。按照国家社团费管理的有关规定，结合本联谊会实际，制定以下会费收取标准：会员100/年。
（二）捐赠。鼓励有经济能力的会员向联谊会捐赠及赞助
（三）在核准的业务范围内开展活动或服务的手续费收入。
（四）银行存款利息收入。
（五）其它合法收入。
2本会会员及会长。副会长。秘书长。副秘书长等须交年费。
3年费必须在每年10月底前交清。后期入会的会员，满一年后续交第二年会费。会员如果一年不交纳年费的，依照<章程>有关规定视为自动退会，取消其会籍。对有重大困难的会员经申请，有秘书处核实，并经理事会批准通过，年费可以给予减缓缴纳。
二、支出管理
本会的经费使用依据民主理财，取之会员。用之于会员的原则。
（一）办公费（含办公用品购置费。文印费。书报费。邮电费电话费及商会简报。会刊印刷费等）
（二）差旅费；
（三）其它经理事会同意支出的款项；
三、联谊会经费开支实行年度预决算制
年初，秘书长根据联谊会上年预算执行情况和本年度工作需要，向理事会报告年度经费预算，经理事会讨论后执行。
四、联谊会财务开支实行会长一支笔”审批制
本会日常财务开支实行会长：一支笔”审批制，由经办人签字，验收人盖章，秘书长附签，报会长审批。各项费用应根据日常会议内容有负责项目的人员提交预资方案上交理事会通过。各项费用必须有合法的原始凭证，及所有发生的费用均须持有填写完整。清楚的正式票据并注明用途，对手续不全，不符合财务制度的费用支出，一律不予报销。联谊会财务原则上不办理与借款，因共事临时借用公款的，必须严格办理审批领取手续。审批的原则是：借款500元（含500元）以下由秘书长审批；500元以上，由会长审批，借资人写借条放出纳存留。
五、联谊会的会计组织工作按国家财务管理有关规定执行。
联谊会常设出纳员一名，兼职的最好具有专业资格的会计人员一名，保证会计资料的合法，真实。准确和完整性。会计人员必须进行会计核算，实行会计监督，严格遵守和维护财经纪律，保护联谊会资产的完全完整，按规定编报会计报表，并每月奇月报表给副会长及理事会成员。会计人员离岗离职时必须与接管人员办清交接手续。出纳员的主要任务是登记捐赠费。会费收入和其他款项的收款，经费支出，办理银行存款和现金收付，检查票据的有效性和用途，定期向理事会会长书面报告财务收支情况等。
联谊会账户在未办理社团账户情况，予先以会长个人名誉开账户，会计密码，出纳留存折。每笔支款应会长同意会计出纳同时前往银行办理支款。
六、联谊会财务收支自觉接受会员监督。
联谊会要严格控制各项财务支出，集中财力为会员办实事。秘书长定期向理事会报告财务收支情况，并由秘书长向会员大会或理事会通报联谊会财务收支审查情况，接受会员监督。未列入年度预算的重大开支（2千元以上）须报请联谊会会长办公会研究通过后执行，并定期接受理事会的咨询。联谊会换届或会长更换之前须做好财务的交接工作。
七、本会资产为共有财产，本会章程及财务管理制度进行管理，任何单位和个人不得侵占。私分和挪用。各项财产物品的购置必须本着实际需要，要事先编制计划并提出预算，经会长审核同意后方可实施。任何无计划。无请示或超标准购置财产物品，其费用有当事人自理。
八、本制度所依据的国家政策。法令。制度如有变动，按国家新的规定执行。
九、本会的经费使用明细账将定期公布。
财务管理制度3
一、会计岗位职责
1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行记账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。
2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表。
3、负责会计核算，按时申报各项税费。
4、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。
二、出纳岗位职责
1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。
2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。
3、根据收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。
4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。
5、根据收、付款凭证登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。
6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。
7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。
8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计记账。
9、每月3日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。
10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法人代表。
11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。
12、完成上级领导交办的其他工作。
三、固定资产的管理规定
1、购置固定资产，必须有经批准的购置计划；购置时，经领导批准，可借用限额支票在计划范围内使用。
2、购置的.固定资产报销时按财务制度审批程序进行。
3、公司的固定资产及低值易耗等财产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其财务管理和计提折旧，由财务室负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨。
4、每年年终必须进行一次固定资产盘点及低值易耗等财产，做到实物和账表记录相符，核算资料准确。对固定资产遗失、损坏的，要查明原因，明确责任，做出适当处理。
四、印章使用的管理
1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定专人负责保管，财务专用章、法人代表章、合同章由财务室专人负责保管。
2、保管人员必须坚守职责，未经领导批准，不得将印章带出办公室，不得私用，不得委托他人代管
3、保持印章使用的严肃性。各类印章只限使用在正式公文、函件上，严禁在空白介绍信上盖章。印章使用必须做到用章登记。
五、公司员工差旅费的规定
1、职工因公出差，按财政部有关文件规定，一律乘座火车，可购硬卧车票。如因特殊情况需乘飞机者，必须报总经理批准方可乘座，否则不予报销。若需乘船可购四等舱船票。
2、在途补助。乘座火车和轮船每人每天按20元补贴，乘座长途汽车6小时及以上的，可按在途标准补贴20元。
3、员工每人每天按80元标准住宿，出差住宿按天数计算；副总经理以上实报实销，所住宾馆不得超过三星级。
4、住勤伙食补贴，每人每天20元标准。
5、市内交通补贴，每人每天10元标准。
6、公差人员报销差旅费，必须在回公司五天内办理报销手续、缴还预借差旅费，否则作为挪用公款处理。
六、物资采购规定
1、各部门根据每年物资的消耗率、损耗率进行预测，于每年十二月中旬编制采购计划和预算，报财务室审核。
2、计划外采购或临时增加的项目，也要制定计划或报财务室审核。
3、财务室对各部门采购计划和预算进行审核，经审核的计划交行政部门监督实施。
4、采购价值在500元以上的物品要有2人以上共同办理；大宗用品或长期需用的物资，必须向3家以上供应商摸底询价，并签定供货协议。
5、计划外和临时少量急需品，需经总经理批准后，方可采购。
6、采购人员采购物资付款，价值在500元以上的，使用转账支票或委托银行付款；价值在500元以下的，可以支付现金。
7、转账支票结账一般由出纳根据采购人提供的准确数字或单据填制转账支票。若由采购人领空白转账支票与对方结账的，转账支票必须限额。
8、物资采购价值超过500元，卖方要求付现金的，必须由财务室审查，经批准后，方可付款。
七、公文及合同的管理规定
1、以公司名义向外发送的正式文件需经部门经理审阅，总经理签发。
2、以公司名义对内、对外签定的合同，统一由财务室负责办理，并在办理完毕后将原件分类存档，以便随时备查。
八、财务审批、报销规定
1、公司各部门应根据工作需要，事先拟订支出计划，报总经理同意后，再由经办人按规定办理借支或报销手续。
2、公司员工报销，需下列审批程序：经办人—部门经理签字—总经理签字—出纳付款。
3、上述开支的必须支出，如果总经理不在，需经电话请示总经理同意后，方可予以支出，待总经理回到公司后再予补签。
4、员工个人因私借款一律不予批准。
财务管理制度4
一、财务人员要认真学习有关法律、法规和财务制度，遵守国家法律、法规和各项规章制度，照章办事。不断学习业务知识，提高自身素质和业务水平。
二、财务人员要及时、准确、完整地收集、汇总、上报各类会计资料和相关信息，加强成本管理，如实反映经营、财务成果。
三、加强现金管理，严格按照现金管理的有关规定执行。项目部实行一支笔签字制度，大额资金支付必须经项目经理同意方可办理；未经会计同意，出纳不得随意支付资金（特殊情况除外）。
四、加强票据结算管理，不准出借、出租银行帐号。适用票据结算的业务，必须用票据结算；不得签发空白支票和过期支票；与客户实行支票结算的，出纳人员要做好支票登记手续，经办人员必须按时到财务部门完善手续。
五、各部门使用备用金，应报帐及时，按月结算，不按时结算者从当月起扣发经办人工资，以后不许再借款。个人借款一般不予办理，确需借款者，必须经有关领导同意；借款人员应按时归还借款，还款不及时者扣发本人工资，借款收不回，出现坏帐，谁同意谁负责。
六、办事人员报帐要及时，手续齐全，凭据规范、标准。购设备、物资，必须有规格、型号、数量、单价及货物清单；批量购入的办公用品、易耗品等要有购货清单和使用单位清单。
七、各部门提供给财务部门的记帐凭据必须是原件，且手续齐全（要有各经办、确认人员的签字）。
八、计划部门要按时计价，每半年要以书面形式提供有关施工合同增、减变动情况，项目预算总成本和材料预算等资料（书面材料上有相关业务科室人员及项目负责人签字）。
九、设备管理人员要按时提供固定资产使用单位；每年年底前，要提供每台设备的使用情况、现在价值和市场价值等资料。
十、材料管理人员要登记好材料的收支情况，对于赊欠的材料，必须作好记录按时入帐，每月与财务核对，决不允许只发出不点收入库的现象。材料消耗，每月对施工单位计价拨款前交给财务部门；小车油料消耗每月月底前交财务部门。对库存材料至少每半年盘点一次，填写好盘点表（包括小车油料），并注明库存材料的现在市场价格。
十一、需要购置办公用品，必须先请示，后办事，由办公室统一购买。电话费按项目部规定的标准执行（内部队队长每月每人200元，书记每月每人100元），平时不再报销电话费。
十二、招待费、购置副食品的开支，必须是先请示后办事，未经领导同意而办理的，不得报销。内部队每月给500元招待费包干使用。外出办事无法赶回就餐的人员，不予报销就餐费，外出办理业务达6人以上的，确实无法赶回而在外就餐的，可以适当报销就餐费，金额较大者不予报销。招待用烟由财务部门统一采购，月采购10条（项目经理2条，总工3条，向副经理2条，项目部2条，鲁甸办事处1条）此外不再报销购烟款。
十三、工资标准和发放按照项目部公布的定岗定薪工资制考核办法执行。
十四、内部食堂伙食费按照核定的人数，一次性拨付给各食堂按150元/月·人伙食费周转金，平时不再借伙食费，周转金实行专款专用，不得挪用；食堂管理员更换，必须办理好交接手续，周转金如数交回财务部门；食堂撤消时，周转金必须如数上交财务。各食堂管理员每月月初要准确、无误提供上月职工应交生活费花名册（如个人生活费计算有差异，由食堂管理人员个人负责处理），由财务部门核实后拨付给各食堂上月职工生活费。内部食堂用煤经核定标准后由项目部承担。食堂来人加餐（不含酒水）其标准：三人及三人以下补助加餐费20元，四人30元，五人及五人以上50元，当天必须填制好招待登记卡，并要有安排的领导签字，月底到财务部门报帐，手续不完善者不予报销。其他外来人员同职工一起就餐而未加餐的，按职工每人每天的生活费标准补助，但必须作好记录，终止就餐后，及时请有关领导签字，做到手续完善。
以上未提到的相关事项，按照国家有关法规、制度和公司、分处有关规定执行。
财务管理制度5
一、为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产，积极增收节支，提高公司的经济效益，严格按公司法、会计法、企业财务通则、会计准则等有关法律、法规、结合本公司的实际业务，特制定本制度。
二、根据公司管理会计核算的具体要求设置公司财务部，内设财务会计，出纳员，责任明确，分工协作，共同搞好企业财务工作。
三、公司内部建立必要的内部稽核制度，出纳人员不得兼管稽核，对会计档案保管和收入费用、债权、债务帐目进行登记。
四、公司财会人员应忠于职守，坚持原则，正确进行会计核算与监督。
五、本公司遵守国家有关现金管理的规定和银行结算办法，建立现金管理办法。
六、财务部对各种应收款及预付款加强核算、管理，控制限额，确定回收时间，确保企业管理循环和周转及时清算和催收。
七、严格流动资金管理，确定最佳现金余额，避免现金闲置，保证现金安全。不准将公司收入的现金直接支付，坐支现金，职工的工资、福利、津贴用现金结算，其他结算必须用转帐结算。
八、公司职工有困难需要借款的，借款人填写借款单，注明个人用途，公司给予不超过个人二个月的工资为借款依据，并且及时还清借款，否则下次不予借支。
财务管理制度6
为加强本局财政财务管理，促进审计工作任务的完成，在严格执行国家有关法律、法规和财务规章的基础上，根据统一管理、集体领导、财务公开、民主监督、廉洁效率的原则，结合本局实际，制定我局财务管理制度如下：
一、加强财政财务统一管理
1、统一财务计划。财政财务收支实行统一计划管理。年度计划由局办公室在上年底根据需要与可能的原则，在征求各业务科室意见的基础上拟订，经局长办公会议审核批准后制定季度和月计划报分管财务的局长同意后执行。
2、统一财务收支。严格执行预算，按照收支平衡，略有结余的原则，合理安排各项资金，不得超预算安排支出。实行分管财务的局长一支笔签字。
3、统一财务核算。本局各项财政财务收支纳入州级会计结算中心统一核算，不得单独设立账户。由单位财务管理员按照《会计基础工作规范》和《州级会计集中核算财务报账暂行办法》等财务管理办法，审核报账票据，严格报账手续，向结算中心报账。及时办理财务结算，清理局内应收应付款项，保证局机关正常运转。
4、统一各类办公用品购置。实行局办公室统一购进、保管、领用登记制度。单位价值未达到固定资产规定标准的物资，作为低值易耗品管理。电器类等物品经办公室资产管理人员检查，确实不能维修的，按以旧换新的原则更换。
一次购置办公用品或印刷资料金额在300元以上的，应书面写出购置、印刷计划，经办公室主任审核，报分管财务局长审批同意后购置，并由两人以上经办。
办公设备（含取暖器、计算器等电器类物品）更换维修应到局办公室统一进行登记，由办公室主任审核，报分管财务局长审批同意办理。修理完毕，由固定资产管理人员及相关科室人员验收签字后，局财务作为费用结算依据。
5、统一固定资产管理制度。本局所有固定资产由局办公室统一进行管理。办公室财务人员应按照国家有关固定资产管理制度规定，建立健全和完善相关的账表卡片，并定时进行清理核对。
二、加强财务管理集体领导。
财务管理实行集体领导原则，财政财务收支和大笔的支出应经局长办公会议审查同意。除正常的办公业务费用和计划安排的支出项目外，1万元以上的购置、修缮等支出应由办公室或分管领导提出，经分管财务的领导审核后提交局长办公会议审定，两人以上经办。
三、实行财务公开制度
1、收支计划公开。财政财务收支计划的拟订应征求各科室的意见和建议，计划经局长办公室会议审查通过后，应在局内张榜公布。
2、收支执行情况公开。财务收支计划执行情况应按季在局内以书面或职工会的形式进行公布，公布的主要内容应包括财政预算拨款情况和各项收入支出执行情况。
3、管理制度，执行标准公开。本局制定的财政财务管理制度和有关执行的支出发放批准都应向职工公开，接受职工查询。
四、加强民主监督
成立民主理财监督小组，对本局财政财务收支计划和执行情况进行监督。民主理财监督小组由局党支部、工会和职工代表各一人组成，局党支部代表为组长。其任务是：对局办公室拟订的财政财务收支计划进行审核，提出意见供局长办公会议审定时参考；职工对财政财务收支情况需要查询的，经分管财务的局长同意，由民主理财监督小组查询后给予答复；年终对年度财务收支报表进行审核鉴证；收集职工对财务管理的意见和反映，向办公室和分管财务的领导进行反映并提出意见和建议。
五、坚持廉洁、效率原则，提高资金使用效益
本局财务人员、分管领导和全局职工，要树立勤俭节约和模范执行财经纪律的观念，从节约一分钱、一张纸、一吨水、一度电入手，把招待费、电话费、会议费、机车修理、汽油费、打印耗材等费用作为管理重点，严格管理，提高资产使用效益，确保审计工作任务完成。
六、本制度经局长办公会议通过后，从文件印发之日起执行，原制度同时作废。